海通證券扣非預(yù)盈1.85億17年最低   保薦項目一督就撤投行業(yè)務(wù)頻被罰

長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

作為頭部券商之一，海通證券（600837.SH、06837.HK）投行業(yè)務(wù)問題不斷，業(yè)績表現(xiàn)也落后于同行。

日前，上交所披露對海通證券及有關(guān)責(zé)任人的罰單，因存在首發(fā)保薦業(yè)務(wù)履職盡責(zé)明顯不到位、投行質(zhì)控內(nèi)核部門未識別項目重大風(fēng)險及對盡職調(diào)查把關(guān)不審慎等缺陷，海通證券被上交所予以監(jiān)管談話，投行業(yè)務(wù)相關(guān)負責(zé)人被予以監(jiān)管警示，同時兩名保代被通報批評。

長江商報記者注意到，自2023年以來，海通證券因投行業(yè)務(wù)問題已多次收到監(jiān)管罰單。不僅如此，海通證券在2023年的經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)也不盡如人意。

業(yè)績預(yù)告顯示，海通證券預(yù)計2023年實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈利潤，下同）為9.18億至10.1億元，同比減少84.57%到85.97%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤（扣非凈利潤，下同）為1.85億至2.77億元，同比減少95.31%至96.87%，這一業(yè)績水平創(chuàng)下海通證券自2006年以來的17年新低。

以此推算，2023年第四季度，海通證券的凈利潤為-34.44億至-33.52億元，上年同期則為盈利4.7億元。

投行板塊開年收罰單

保薦項目一督就撤，海通證券再次被罰。

1月29日，上交所發(fā)布《關(guān)于對海通證券股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人采取監(jiān)管措施的決定》。上交所經(jīng)現(xiàn)場督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，海通證券存在首發(fā)保薦業(yè)務(wù)履職盡責(zé)明顯不到位、投行質(zhì)控內(nèi)核部門未識別項目重大風(fēng)險及對盡職調(diào)查把關(guān)不審慎等缺陷。有關(guān)責(zé)任人對公司上述行為負有責(zé)任，未能審慎勤勉執(zhí)業(yè)。上交所決定對海通證券予以監(jiān)管談話，并對公司三名投行業(yè)務(wù)相關(guān)負責(zé)人予以監(jiān)管警示。

同日，上交所還發(fā)布《關(guān)于對保薦代表人晏瓔、謝丹予以通報批評的決定》。晏瓔、謝丹作為海通證券指定的首次公開發(fā)行股票并上市項目保薦代表人，履行保薦職責(zé)不到位，存在關(guān)聯(lián)方核查不充分、收入核查不到位、毛利率及成本核查不到位等違規(guī)情形，上交所決定對二人予以通報批評。

值得關(guān)注的是，海通證券此次被罰涉及的項目為二次申報項目。前次申報報告期為2017年度至2020年1—6月，本次申報報告期為2020年度至2022年度，其中2020年1—6月為重疊段。上交所在該項目本次受理階段對保薦人開展了現(xiàn)場督導(dǎo)，且發(fā)現(xiàn)了諸多問題，但該項目已撤回申報。

但上交所已查明，保薦人未能勤勉盡責(zé)，未對相關(guān)關(guān)聯(lián)方及疑似關(guān)聯(lián)方主體予以充分關(guān)注，未對發(fā)行人是否存在未清理完畢的體外資金循環(huán)開展有效核查；未充分關(guān)注發(fā)行人是否存在跨年度調(diào)節(jié)收入風(fēng)險并開展有效核查；未能關(guān)注到相關(guān)物料耗用與產(chǎn)量不匹配的情況，也未對發(fā)行人毛利率異常的原因以及成本核算準(zhǔn)確性開展充分核查。

長江商報記者注意到，近期監(jiān)管部門加大了對保薦機構(gòu)的審查監(jiān)管力度，從嚴壓實券商資本市場“看門人”責(zé)任。2023年以來，海通證券因投行業(yè)務(wù)問題就已多次收到監(jiān)管罰單。

其中，2023年6月，上交所對海通證券在科創(chuàng)板項目保薦工作中履責(zé)不到位的情形予以警示。上交所指出，海通證券在惠強新材、明峰醫(yī)療、治臻股份三個項目中保薦核查工作履職盡責(zé)不到位，保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量控制存在薄弱環(huán)節(jié)。彼時，上交所就要求，海通證券應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實措施進行整改，對照相關(guān)問題進行內(nèi)部追責(zé)，并提交書面整改報告。

5個月之后，因在沃得農(nóng)業(yè)IPO保薦過程中存在未勤勉盡責(zé)履行相關(guān)職責(zé)，未及時向深圳證券交易所報告和披露發(fā)行人實際控制人股份凍結(jié)情況，未發(fā)現(xiàn)發(fā)行人會計基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)部控制不完善、資金拆借信息披露不完整等情況，未經(jīng)中國證監(jiān)會或者深圳證券交易所同意改動招股說明書等情形，證監(jiān)會對海通證券及兩名保代出具警示函。

同樣因沃得農(nóng)業(yè)IPO保薦項目，2024年1月，深交所依據(jù)證監(jiān)會查明的事實以及上述監(jiān)管措施決定，對海通證券采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

2023年第四季巨虧約34億

作為頭部券商之一，屢屢被罰的海通證券經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)也不盡如人意。

日前，海通證券披露業(yè)績預(yù)告，公司預(yù)計2023年年度凈利潤9.18億至10.1億元，與上年同期相比減少55.35億至56.27億元，同比減少84.57%至85.97%。

同時，海通證券預(yù)計2023年扣非凈利潤為1.85億至2.77億元，與上年同期相比減少56.25億至57.17億元，同比減少95.31%至96.87%。

長江商報記者注意到，全年凈利潤最高僅10億元且扣非凈利潤最低也不足2億，這一業(yè)績水平創(chuàng)下海通證券自2006年以來近17年新低。

在業(yè)績預(yù)告披露期，A股共有34家上市券商通過業(yè)績快報、預(yù)告、未經(jīng)審計財報等方式披露2023年的業(yè)績情況。其中，25家上市券商實現(xiàn)凈利潤增長，9家券商凈利潤下滑，呈兩極分化趨勢。

對于業(yè)績大幅下滑，海通證券解釋稱，報告期內(nèi)，受市場波動和歐美央行大幅加息影響，公司境外金融資產(chǎn)估值下降幅度較大，境外利息支出大幅增長；公司部分業(yè)務(wù)收入同比減少；因上年比較基數(shù)較小，公司信用資產(chǎn)減值撥備同比增加。

若從單季度業(yè)績來看，同花順數(shù)據(jù)顯示，2023年前三個季度中，海通證券的營業(yè)收入為85.2億元、84.48億元、56.05億元，同比增長106.25%、5.96%、-17.98%；凈利潤為24.34億元、13.96億元、5.32億元，同比增長62.24%、-57.15%、-59.62%。

以此推算，2023年第四季度，海通證券的凈利潤為-34.44億至-33.52億元，上年同期為盈利4.7億元。

據(jù)海通證券披露，2023年第四季度，公司合并報表共計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備19.22億元，減少利潤總額和凈利潤19.22億元、16.81億元。其中，公司計提融出資金減值準(zhǔn)備9.64億元，計提長期應(yīng)收款減值準(zhǔn)備4.84億元，應(yīng)收融資租賃款減值準(zhǔn)備2.44億元。

值得一提的是，目前海通證券仍在實施回購。截至2月2日，海通證券以集中競價交易方式已累計回購公司股份1594.09萬股，占公司總股本的0.122%，回購價格為8.18元/股至8.81元/股，成交總金額約為1.38億元。

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責(zé)編：ZB